大力整治业务经营乱象

□《中国银行保险报》评论员

业务经营管理乱象是银行业保险业近年来存在较为突出的市场乱象。2017年以来，银行业、保险业监管部门坚决贯彻落实党中央、国务院关于防范化解金融风险攻坚战的决策部署，连续3年开展整治银行业保险业市场乱象工作，市场乱象存量问题持续减少，增量问题得到有效遏制，取得了阶段性成效，体现在：银行保险机构回归本源、专注主业，服务实体经济质效进一步提高；银行保险机构资产质量不断提升，资产负债结构日趋健康。银行业表外资金逐步回归表内，市场秩序持续向好；进一步规范保险中介市场秩序，保险市场非理性竞争放缓；通过连续开展公司自查和监管检查，非银行领域一些隐匿的问题和风险得到进一步揭示。通道类信托业务规模大幅缩减，行业过快增长势头得到遏制；银行业保险业合规意识越来越强，等等。

金融风险具有长期性和反复性。面对整治市场乱象取得的阶段性成效，监管部门和银行保险机构决不能沾沾自喜，决不能有松口气、歇歇脚的想法。我们必须看到，银行业保险业市场乱象成因复杂，整治工作具有长期性、复杂性和艰巨性，不可能一蹴而就。特别是当前国际国内形势复杂严峻，银行业保险业仍然处于风险易发多发期，一些重点领域重点机构的风险及顽疾仍然存在。

作为银保监会印发的《关于开展银行业保险业市场乱象整治“回头看”工作的通知》附件，《2020年银行机构市场乱象整治“回头看”工作要点》《2020年非银行机构市场乱象整治“回头看”工作要点》对银行、保险、信托等机构在信贷管理、创新业务等方面的市场乱象整治“回头看”内容进行了细致规定，是“回头看”的重要内容。

从过去3年的监管检查总体情况看，信贷管理领域是银行机构违规问题高发区，其中贷款“三查”（贷前调查、贷时审查和贷后检查）和集团统一授信等授信管理方面的问题相对突出，其根源在于合规意识不强。这次“回头看”要求在授信管理方面，要重点检查贷款“三查”不尽职、集团客户统一授信管理和联合授信管理不力、大额风险暴露指标突破监管要求、票据业务贸易背景尽职调查不到位、保证金来源不符合监管要求等问题。

资产质量真实性也是这次“回头看”的重点检查领域。过去的监管检查发现，通过人为操作风险分类结果、以贷还贷延缓风险暴露、非真实转让不良资产等方式隐匿资产质量的现象仍不同程度存在。这次“回头看”将重点整治规范如下问题：人为操纵风险分类结果，隐匿资产质量；违规通过以贷还贷、以贷收息、虚假盘活等方式延缓风险暴露，掩盖不良贷款；违规通过第三方代持、为不良资产受让人提供融资等方式实现不良资产的非洁净出表；直接或借道各类资管计划在信用风险等未转移或未完全转移的情况下将不良资产移出资产负债表；等等。

此外，银行、保险和信托等机构的创新业务也被列入本次“回头看”的重要内容。如银行机构的线上贷款、信用卡、衍生产品等业务；保险公司的销售理赔、偿付能力数据和信息披露、万能险等业务；信托公司的融资类信托业务等也被列入“回头看”的重点检查项目。

今年，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作任务艰巨。由于疫情影响，经济下行压力加大，还可能产生新的不良贷款，银行业资产质量将受到新考验，保险、信托等金融领域的资产质量也将面临新的风险挑战。各级监管机构和各银行保险机构要切实按照“六稳”“六保”要求，树立直面问题敢于斗争的信心和勇气，将不良资产的处置与盘活放在重要位置，必须以自我革命的精神主动揭示风险，并千方百计化解风险、解决问题。同时，要特别注意防止发生处置风险的风险。

砥砺前行，做则必成。经过各级监管机构和银行业保险业机构的共同努力，本次市场乱象整治“回头看”工作一定能达到预期目标，并有效推动银行业保险业内控合规建设以及高质量发展。