坚持不懈推动高质量发展提供公司治理“中国方案”
发布时间：2021-04-13 07:16:49 作者： 来源：中国银行保险报网
□实习记者 许予朋
健全的公司治理是银行保险机构防范化解重大风险、实现长期稳健发展的重要基础和主要保障。
近年来，经过监管部门和全行业的持续努力，我国银行业保险业公司治理建设和改革取得积极成效，同时也不断呼应着行业发展的新要求、新使命。
顶层设计不断优化
《中国银行保险报》从银保监会获悉，近年来，银保监会在持续、系统地完善我国银行业保险业公司治理方面做了多项工作。
在加强顶层设计方面，银保监会发布《健全银行业保险业公司治理三年行动方案（2020-2022年）》，系统规划各项重点工作；出台规范关联交易管理、独立董事管理等一系列监管规制，并针对大股东行为、关联交易、薪酬扣回、董事监事履职评价、股权管理不良记录等若干重点问题，研究制定专项监管规制。同时，银保监会还构建了覆盖商业银行和保险公司的公司治理监管评估体系，对参评机构公司治理进行综合评估。
在当前整治金融市场乱象、防范金融风险的大环境下，中小商业银行公司治理备受关注。对此，银保监会以中小机构为重点，严厉整治资本不实、股权代持、股东直接干预公司经营和通过不当关联交易进行利益输送等违法违规行为，稳妥开展高风险机构违规股东股权清理，有序清退问题股东。3年来，3898家农村中小银行完成了机构自查和监管检查。
“经过近些年努力，我国商业银行尤其是上市银行公司治理伴随‘股改’进程的推进，‘三会一层’结构不断优化，决策的科学性和监督的有效性明显提高，公司治理成为保障银行业稳健发展的重要方面。”招联金融首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼说。
公司治理“中国方案”
从行业层面看，加强公司治理改革创新、推进治理体系和治理能力现代化，无疑是机构实现高质量发展的重要法门。
但具体问题还要具体分析。对于大型金融机构，要向更高标准看齐；对于中小金融机构，则需先将短板补齐。
“作为大型银行，必须发挥‘领头羊’的作用，在不断致力治理能力现代化的同时，努力为国际社会提供公司治理的‘中国方案’。”交通银行有关负责人告诉《中国银行保险报》。
他介绍，2020年以来，交行围绕加强党的建设和公司治理有机融合、优化架构职能和体制机制等方面，推进实施21项深化改革项目，聚焦深化组织人事、科技赋能、风险授信管理三大重点。尤其在组织人事方面，通过聘任三大前台板块业务总监、探索具有交行特色的职业经理人制度、对经营单位职业经理人推出任期激励等，试行“能上能下、能进能出、能高能低”的考核激励机制，增强干部队伍适应新发展要求的能力。
中国太保有关负责人则向《中国银行保险报》提出，要打造公司治理的“太保样本”。
“股东方面，逐渐形成内外资优势互补、风险共担、相互约束的多元化股权结构；注重引入资本实力雄厚、管理经验丰富、关注长远发展的境内外战略股东和长线机构投资者。”上述负责人介绍，“董事会方面，聘请对保险行业发展规律有着深入理解和独特看法的董事，形成对管理层的有效制衡和监督。”
2021年，中国太保董事会围绕新发展理念改组成立“战略与投资决策及ESG委员会”，对标国际国内优秀实践，将可持续发展理念全面融入经营环节。
与大型金融机构相比，中小金融机构长期存在公司治理短板。“相较于国有大行和股份制银行，农商行胜在决策链短、‘船小好调头’，但在公司治理、内控管理方面，就明显处于薄弱板块。”药都农商行有关负责人告诉《中国银行保险报》。对于如何完善，药都农商行负责人认为，中小机构应讲究“循序渐进”，先“以合规为底线”，再追求“形神兼备”。
上海农商行、奉化农商行、江南农商行等则均将人才建设作为完善公司治理的重要抓手。据奉化农商行有关负责人介绍，去年，该行平稳有序推进董事会、监事会和领导班子换届，优化“三重一大”决策机制；加强干部员工队伍建设，形成体系化的储备后备人才、人才发展通道和内部岗位等级体系。
对标国际补齐短板
“立足新阶段新格局，金融机构治理结构的完善将为整个金融体系稳定运行提供基础性的制度保障。”中国人民大学金融学教授郑志刚在接受《中国银行保险报》采访时表示。可见，无论是补齐短板还是高屋建瓴，金融机构公司治理都有持续完善的必要性。
针对下一步工作，银保监会表示，将着力加强股东行为监管与违规关联交易整治，规范董事会、监事会、高管层等治理主体的履职行为，严格信息披露，加强利益相关者权益保护。同时，推动银行业保险业率先落实《二十国集团/经合组织公司治理原则》。
“经合组织公司治理有几项重要原则，包括如何对股东权益进行保护、如何确立经理人对股东的诚信责任、如何加强董事会独立性问题等，在这些方面我们都还有提升的空间。”郑志刚向《中国银行保险报》指出，“比如在加强董事会独立性方面，由于单纯依靠内部治理很难挑战董事长的权威，需要向国际大企业学习提高董事会的独立性，聘请更多外部专业人士来扮演更加积极的监督角色。”
对于大型金融机构，交通银行有关负责人表示：“从汇丰、富国、花旗等国际同行经验看，高层次的公司治理发展趋势包括成熟的职业经理人市场、严格的信息披露和独立审计、对中小投资者的严格保护、相对分散的股权结构等。”
上述负责人建议，大型银行要结合自身实际，充分借鉴公司治理国际经验，把加强董事会建设作为健全银行业保险业公司治理的重点，健全董事履职信息保障机制，确保股权董事、独立董事能够及时获得履职所需的财务经营等信息，进一步完善董事履职评价制度。同时，进一步完善信息披露标准和内容，确保股东和其他利益相关方平等、及时、低成本地获得定期、充分、可靠、可比的信息。此外，还要发挥好律师事务所、会计师事务所、信用评级机构等市场中介机构的力量，有序参与改进银行公司治理，提升治理效果。
而随着中小金融机构公司治理从初探走向“深水区”，股权乱象整改工作稳步推进，董希淼表示，中小金融机构需持续优化人员素质结构，尤其是执行董事应具有较长的相关从业经历。同时，减少内部人控制和不规范的关联交易，包括进一步明确银行关联交易的范围，对中小上市银行关联交易加强审计，提升关联交易信息披露的透明度。
（记者房文彬、李林鸾对本文亦有贡献）
□实习记者 许予朋
健全的公司治理是银行保险机构防范化解重大风险、实现长期稳健发展的重要基础和主要保障。
近年来，经过监管部门和全行业的持续努力，我国银行业保险业公司治理建设和改革取得积极成效，同时也不断呼应着行业发展的新要求、新使命。
顶层设计不断优化
《中国银行保险报》从银保监会获悉，近年来，银保监会在持续、系统地完善我国银行业保险业公司治理方面做了多项工作。
在加强顶层设计方面，银保监会发布《健全银行业保险业公司治理三年行动方案（2020-2022年）》，系统规划各项重点工作；出台规范关联交易管理、独立董事管理等一系列监管规制，并针对大股东行为、关联交易、薪酬扣回、董事监事履职评价、股权管理不良记录等若干重点问题，研究制定专项监管规制。同时，银保监会还构建了覆盖商业银行和保险公司的公司治理监管评估体系，对参评机构公司治理进行综合评估。
在当前整治金融市场乱象、防范金融风险的大环境下，中小商业银行公司治理备受关注。对此，银保监会以中小机构为重点，严厉整治资本不实、股权代持、股东直接干预公司经营和通过不当关联交易进行利益输送等违法违规行为，稳妥开展高风险机构违规股东股权清理，有序清退问题股东。3年来，3898家农村中小银行完成了机构自查和监管检查。
“经过近些年努力，我国商业银行尤其是上市银行公司治理伴随‘股改’进程的推进，‘三会一层’结构不断优化，决策的科学性和监督的有效性明显提高，公司治理成为保障银行业稳健发展的重要方面。”招联金融首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼说。
公司治理“中国方案”
从行业层面看，加强公司治理改革创新、推进治理体系和治理能力现代化，无疑是机构实现高质量发展的重要法门。
但具体问题还要具体分析。对于大型金融机构，要向更高标准看齐；对于中小金融机构，则需先将短板补齐。
“作为大型银行，必须发挥‘领头羊’的作用，在不断致力治理能力现代化的同时，努力为国际社会提供公司治理的‘中国方案’。”交通银行有关负责人告诉《中国银行保险报》。
他介绍，2020年以来，交行围绕加强党的建设和公司治理有机融合、优化架构职能和体制机制等方面，推进实施21项深化改革项目，聚焦深化组织人事、科技赋能、风险授信管理三大重点。尤其在组织人事方面，通过聘任三大前台板块业务总监、探索具有交行特色的职业经理人制度、对经营单位职业经理人推出任期激励等，试行“能上能下、能进能出、能高能低”的考核激励机制，增强干部队伍适应新发展要求的能力。
中国太保有关负责人则向《中国银行保险报》提出，要打造公司治理的“太保样本”。
“股东方面，逐渐形成内外资优势互补、风险共担、相互约束的多元化股权结构；注重引入资本实力雄厚、管理经验丰富、关注长远发展的境内外战略股东和长线机构投资者。”上述负责人介绍，“董事会方面，聘请对保险行业发展规律有着深入理解和独特看法的董事，形成对管理层的有效制衡和监督。”
2021年，中国太保董事会围绕新发展理念改组成立“战略与投资决策及ESG委员会”，对标国际国内优秀实践，将可持续发展理念全面融入经营环节。
与大型金融机构相比，中小金融机构长期存在公司治理短板。“相较于国有大行和股份制银行，农商行胜在决策链短、‘船小好调头’，但在公司治理、内控管理方面，就明显处于薄弱板块。”药都农商行有关负责人告诉《中国银行保险报》。对于如何完善，药都农商行负责人认为，中小机构应讲究“循序渐进”，先“以合规为底线”，再追求“形神兼备”。
上海农商行、奉化农商行、江南农商行等则均将人才建设作为完善公司治理的重要抓手。据奉化农商行有关负责人介绍，去年，该行平稳有序推进董事会、监事会和领导班子换届，优化“三重一大”决策机制；加强干部员工队伍建设，形成体系化的储备后备人才、人才发展通道和内部岗位等级体系。
对标国际补齐短板
“立足新阶段新格局，金融机构治理结构的完善将为整个金融体系稳定运行提供基础性的制度保障。”中国人民大学金融学教授郑志刚在接受《中国银行保险报》采访时表示。可见，无论是补齐短板还是高屋建瓴，金融机构公司治理都有持续完善的必要性。
针对下一步工作，银保监会表示，将着力加强股东行为监管与违规关联交易整治，规范董事会、监事会、高管层等治理主体的履职行为，严格信息披露，加强利益相关者权益保护。同时，推动银行业保险业率先落实《二十国集团/经合组织公司治理原则》。
“经合组织公司治理有几项重要原则，包括如何对股东权益进行保护、如何确立经理人对股东的诚信责任、如何加强董事会独立性问题等，在这些方面我们都还有提升的空间。”郑志刚向《中国银行保险报》指出，“比如在加强董事会独立性方面，由于单纯依靠内部治理很难挑战董事长的权威，需要向国际大企业学习提高董事会的独立性，聘请更多外部专业人士来扮演更加积极的监督角色。”
对于大型金融机构，交通银行有关负责人表示：“从汇丰、富国、花旗等国际同行经验看，高层次的公司治理发展趋势包括成熟的职业经理人市场、严格的信息披露和独立审计、对中小投资者的严格保护、相对分散的股权结构等。”
上述负责人建议，大型银行要结合自身实际，充分借鉴公司治理国际经验，把加强董事会建设作为健全银行业保险业公司治理的重点，健全董事履职信息保障机制，确保股权董事、独立董事能够及时获得履职所需的财务经营等信息，进一步完善董事履职评价制度。同时，进一步完善信息披露标准和内容，确保股东和其他利益相关方平等、及时、低成本地获得定期、充分、可靠、可比的信息。此外，还要发挥好律师事务所、会计师事务所、信用评级机构等市场中介机构的力量，有序参与改进银行公司治理，提升治理效果。
而随着中小金融机构公司治理从初探走向“深水区”，股权乱象整改工作稳步推进，董希淼表示，中小金融机构需持续优化人员素质结构，尤其是执行董事应具有较长的相关从业经历。同时，减少内部人控制和不规范的关联交易，包括进一步明确银行关联交易的范围，对中小上市银行关联交易加强审计，提升关联交易信息披露的透明度。
（记者房文彬、李林鸾对本文亦有贡献）
